Что это такое «банкротство», когда применяется, последствия для бизнеса

Банкротство – не самый простой, но, однозначно самый цивилизованный способ для компании или гражданина признать свою финансовую несостоятельность и найти выход из критической ситуации. Суть процедуры заключается не только в получении физическим или юридическим лицом отсрочки по выплате задолженностей, но и в возможность реструктуризировать задолженность и восстановить работу.

Есть несколько основных факторов, определяющих причины банкротства. Первая – резкие и неожиданные экономические изменения. Вот как, например, сейчас. Буквально несколько месяцев назад компании, работающие на внутреннем российском рынке, не предполагали, что их бизнес затронет положение дел где-то в Китае. Они брали займы под проценты, приобретали товары и пускали их в оборот. Покупали, продавали, снова покупали и так далее. Большинство кредитов имеет обеспечение: залог имущества или личное поручительство собственников бизнеса, а ставки рассчитывались исходя из оценки определённых экономических показателей.

Но вдруг всё изменилось. Предприятия, итак работавшие в кризис, фактически были прижаты к стенке. Если их продукция не товары первой необходимости, то им нельзя работать, нет реализации товара или услуг, а значит и сотрудникам платить нечем. Когда положение улучшится и будет ли вообще положительная динамика – эти вопросы остаются без ответов.

Если компания поддерживала оборот за счет привлеченных средств, так или иначе в компании начинается их нехватка. Проще говоря, нет времени и возможности расплатиться с предыдущими долгами, а на это тоже нужны деньги и тогда круг замыкается. Кредиторы видят, что дело плохо и начинают просить свои средства обратно, все отказываются ждать. Каждый
день ситуация усугубляется и риски всё больше.

Именно в этот момент чаще всего имеет место вторая причина, ведущая к банкротству – рискованная финансовая политика руководства компании. Вместо оптимизации расходов и переоценки активов, которыми можно грамотно распорядиться, руководство начинает пытаться занимать и перезанимать, стараясь «перезакрыться» и хоть как-то отсрочить выплаты
займодателям, что уже крайне затруднительно, и кредиторы, видя суету, требуют вернуть свои деньги ещё быстрее и активнее.

Рискованная финансовая политика в компании заключается в привлечении займов, многократно превышающих внутренний капитал, в надежде компенсировать затраты из прибыли. Но, чаще всего, на практике обслуживать долги из доходов предприятия становится невозможно и предприятие попадает в долговую яму. Пока этого не случилось, лучшим выходом будет изменение долгосрочного финансового планирования и увеличение капитала, но в условиях кризиса и это оказывается проблематичным. Наступает момент, когда лицо просто не может выполнять взятые на себя финансовые обязательства. У него не хватает ресурсов. И вот тогда приходится прибегать к банкротству.

Слово банкротство может вызывать негативные ассоциации: вывод активов, аферы, финансовый крах. На этапе становления законодательства о банкротстве в России, возможностей у недобросовестных должников, не желающих рассчитываться с кредиторами, выйти сухими из воды, действительно, было предостаточно.

В настоящее время, законодатель и суды проделали серьезную работу по урегулированию процедур банкротства в целях минимизации возможностей для злоупотреблений.

Процедура банкротства в настоящее время – это максимально прозрачный способ не просто расплатиться с долгами и благополучно закрыться, но и взять «передышку» и, переформатировав финансовое состояние, остаться в строю.

Итак, банкротство – это признание уполномоченным государственным органом неспособности должника (человека, компании) удовлетворить требования кредиторов по исполнению долговых обязательств или погасить задолженности по налогам, зарплатам сотрудникам и другим обязательным платежам. Процедура банкротства – это комплекс мер по отношению к должнику, только с целью оценки его активов и прочих элементов финансового состояния, выработка стратегии по изменению и улучшению ситуации, если это возможно, а если не возможно максимально равномерное удовлетворение интересов кредиторов банкрота.

В России решение о признании гражданина или компании банкротом принимается арбитражным судом. И поэтому надо помнить, что даже в самых жестких условиях это всего лишь регламентированная юридическая процедура, а не конец света.

Есть чёткий алгоритм, по которому происходит банкротство и делится он на этапы. Прежде всего, будущему банкроту нужно начать процедуру. Сделать это он может, а иногда и обязан, самостоятельно, либо процедуру может начать один из его кредиторов. Подается соответствующее заявление в арбитражный суд, в ответ на которое будет установлено, что у должника есть
признаки банкротства и будет назначен специальный человек – арбитражный управляющий. Это гражданин, являющийся членом некоммерческой самогергулируемой организации, имеющий профильное образование, соответствующий опыт и сдавший специальный экзамен. Его работа нужна, чтобы максимально честно и прозрачно оценить положение на предприятии или у физического лица, составить экспертное мнение, что конкретно в сложившейся ситуации можно предпринять и помочь реализовать сформированную стратегию.

Когда арбитражный управляющий назначен, начинается стадия наблюдения (у физических лиц не назначается), по итогу которой арбитражный управляющий пишет отчёт о финансовом состоянии должника. Основная цель на данном этапе обеспечить будущему банкроту возможность работать, не усугубляя свое финансовое положение. Стадия наблюдения позволяет изучить реальную картину и установить возможность и сроки восстановления должника. Кроме того, вводятся ограничения в виде невозможности отчуждения собственности должника или получения обязательств, устанавливается срок для предъявления требований кредиторов.

По итогам наблюдения кредиторы должника на специальном собрании примут решение о дальнейшей судьба должника: будет ли его деятельность восстановлена, либо все имущество пойдет с молотка, а должник ликвидирован.